出納在工作的時候,，要注意支票上的印鑒,，應(yīng)即用即蓋，并由會計人員,、出納員二人分開保管,。下面就來看看出納工作注意事項的具體介紹，相信你們會喜歡的,。

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一,、在收付現(xiàn)金時,，要與當(dāng)事人當(dāng)面對清金額，最好與第三人核對后再進行收付進賬,。

二,、如需報銷的發(fā)票，抬頭與本單位不符,，大小寫金額不符,，發(fā)票被涂改，發(fā)票上無收款單位章或收款人章,，發(fā)票與支票入賬方不符者,，均不能接受發(fā)票，待辦理手續(xù)后再報核,。

三,、報銷單據(jù)需先簽字、后付款;收款單據(jù)先交款,，后加蓋印章;付款單據(jù)要蓋付訖章,。

四、付款單據(jù)如由他人帶領(lǐng),，應(yīng)簽代領(lǐng)人姓名,，而不得簽被代領(lǐng)人名字;代領(lǐng)人不是本單位工作人員的，應(yīng)當(dāng)寫明代領(lǐng)人與被代領(lǐng)人的關(guān)系和聯(lián)系地址,。

五,、營業(yè)外收入，要以經(jīng)辦單位交款單位為依據(jù),，收款后開出財務(wù)收據(jù),。

六、注意加強對支票,、發(fā)票和收據(jù)的保管,。領(lǐng)用支票要設(shè)立備查登記簿，由單位主管財務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后,，由領(lǐng)用人簽章?，F(xiàn)金支票的領(lǐng)用必須在存根聯(lián)上簽名，以防正副聯(lián)上的金額不一致,。

支票存根上應(yīng)當(dāng)逐項注明支票的數(shù)額,、用途和領(lǐng)用人，并在備查簿上注明空白支票和支票限額,。支票無效時,，必須按順序裝訂在憑證中。

發(fā)票和收據(jù)失效后應(yīng)當(dāng)退回,，先作廢后重開,，如果是銷貨發(fā)票退回紅沖，應(yīng)該先由倉庫部門驗貨入庫后再進行退款,。

如果對方丟失了發(fā)票和收據(jù),，要根據(jù)對方財務(wù)部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據(jù)，并在單據(jù)上注明原來開具的發(fā)票或單據(jù)的時間,、金額,、號碼等內(nèi)容，同時注明“原開單據(jù)作廢”字樣,。